富凱摘要：新東家首吃警示函。
作者|歐文
(資料圖片)
近一個(gè)月內(nèi)，金融支持房地產(chǎn)市場(chǎng)融資“三箭齊發(fā)”，房地產(chǎn)板塊開(kāi)始回暖，而中迪投資卻頻生寒意。
11月30日晚間，中迪投資公告稱，公司因未及時(shí)披露重大事件等違規(guī)行為被證監(jiān)會(huì)出具警示函。加之此前的國(guó)資股東減持、子公司債務(wù)違約，引發(fā)不少投資者猜想。
監(jiān)管直指“三大問(wèn)題”
根據(jù)警示函，證監(jiān)會(huì)北京監(jiān)管局指出了中迪投資存在的三大問(wèn)題，包括公司治理、財(cái)務(wù)等違規(guī)行為。
具體來(lái)看，第一，中迪投資在召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議前，曾有4次未向個(gè)別董事發(fā)放會(huì)議通知，召集程序存在瑕疵。第二，中迪投資子公司達(dá)州中鑫在去年底存在受限凍結(jié)貨幣資金，但公司在年報(bào)中卻未披露。第三，公司部分銷售合同條款設(shè)定及履行上存在瑕疵，未嚴(yán)格履行合同約定的通知買受人義務(wù)或保存相關(guān)通知資料，使得公司2021年確認(rèn)收入的依據(jù)不充分，涉及金額3025.36萬(wàn)元。
從上述警示函來(lái)看，違規(guī)行為主要發(fā)生在去年。根據(jù)中迪投資2021年年報(bào)，公司在2021年實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為虧損3.29億元，較上年同期減少12.06%；實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為虧損3.82億元，較上年同期減少25.39%；實(shí)現(xiàn)歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)為虧損3.76億元，較上年同期減少25.58%。
雖然達(dá)州中鑫去年底存在受限資金，但是其卻是公司收入的主要貢獻(xiàn)者。當(dāng)年達(dá)州中鑫開(kāi)發(fā)的中迪·花熙樾項(xiàng)目4#、5#、6#、7#樓實(shí)現(xiàn)完工交房確認(rèn)收入。
據(jù)了解，這是控股股東廣東潤(rùn)鴻富創(chuàng)科技中心（有限合伙）接手中迪投資以來(lái)的收到的首份警示函。
債務(wù)違約另有原因？
在收到警示函前，11月11日晚間，中迪投資公告稱，公司與11月10日收到四川簡(jiǎn)陽(yáng)農(nóng)商行發(fā)來(lái)的貸款利息逾期催告函，截至2022年10月底，公司子公司成都邁爾斯通房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司尚有157.85萬(wàn)元利息未支付。
此外，經(jīng)自查還有公司旗下中美恒置業(yè)尚有344.65?萬(wàn)元銀行貸款利息未支付，達(dá)州綿石尚有1475.85萬(wàn)元信托貸款本息未支付。相關(guān)銀行、金融機(jī)構(gòu)的逾期本息合計(jì)1978.35萬(wàn)元。
富凱財(cái)經(jīng)查閱公告發(fā)現(xiàn)，自2021年11月30日，廣東潤(rùn)鴻富創(chuàng)科技中心（有限合伙）在中迪投資的股權(quán)拍賣中以最高應(yīng)價(jià)勝出，并成為公司控股股東以來(lái)，已經(jīng)至少8次向公司提供了無(wú)息借款。最近一次為8月份，廣東潤(rùn)鴻富創(chuàng)科技中心（有限合伙）擬向本公司提供不超過(guò)1000萬(wàn)元的無(wú)息借款。
中迪投資表示，控股股東潤(rùn)鴻富創(chuàng)為本公司提供無(wú)息財(cái)務(wù)資助，體現(xiàn)了控股股東對(duì)公司的支持，減輕公司資金壓力，能夠滿足公司日常經(jīng)營(yíng)資金需求，不會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況及獨(dú)立性構(gòu)成不利影響，符合公司和全體股東的利益。
據(jù)統(tǒng)計(jì)，如若加上此次無(wú)息借款，中迪投資與控股股東潤(rùn)鴻富創(chuàng)已累計(jì)發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易金額達(dá)約6000萬(wàn)元。
由此可見(jiàn)，控股股東潤(rùn)鴻富創(chuàng)接手以來(lái)一直通過(guò)輸血來(lái)保證中迪投資的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。有投資者認(rèn)為，控股股東所持股份到目前為止并未進(jìn)行過(guò)質(zhì)押行為，此次出現(xiàn)債務(wù)違約究竟是不是其現(xiàn)金流緊張所致尚不得而知。
國(guó)資股東開(kāi)始減持
與此同時(shí)，多年未有減持行為的公司二股東公告了減持計(jì)劃。
11月12日公告，燕化聯(lián)營(yíng)計(jì)劃在自本公告披露之日起15個(gè)交易日后的6個(gè)月內(nèi)以集中競(jìng)價(jià)方式減持本公司不超過(guò)299萬(wàn)股，占本公司總股本1%的股份。
資料顯示，燕化聯(lián)營(yíng)、中國(guó)石化集團(tuán)北京燕山石油化工有限公司兩者屬于一致行動(dòng)人，合計(jì)持有本公司1630.6萬(wàn)股股，占本公司總股本5.45%的股份，兩者同為中國(guó)石油化工集團(tuán)有限公司控制下企業(yè)，其中，燕化聯(lián)營(yíng)所持公司913萬(wàn)股，公司總股本3.05%的股份為無(wú)限售流通股；北京燕山所持公司717.6萬(wàn)股，占公司總股本2.40%的股份為限售股。
此前，燕化聯(lián)營(yíng)持有的股份中149萬(wàn)股，占本公司總股本0.5%的凍結(jié)股份于2022年11月4日被強(qiáng)制執(zhí)行。對(duì)于此次減持的原因?yàn)槠髽I(yè)原因。
除此之外，剛剛摘帽的中迪投資今年盈利情況同樣令人擔(dān)憂。根據(jù)三季報(bào)，中迪投資2022年1-9月實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入4.18億元，同比增長(zhǎng)687.56%，歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)為虧損9685.26萬(wàn)元，虧損同比減少17.41%，每股收益為-0.3200元。
雖然前三季度營(yíng)業(yè)收入大幅增長(zhǎng)，利潤(rùn)虧損也在減少，但是單從第三季度看情況就沒(méi)有那么樂(lè)觀。數(shù)據(jù)顯示，中迪投資第三季度公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1209.2萬(wàn)元，同比下降19.90%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)虧損3353.6萬(wàn)元，同比下降1.36%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)虧損3301.81萬(wàn)元，同比下降6.71%。
據(jù)了解，中迪投資凈利潤(rùn)已經(jīng)連續(xù)兩年為負(fù)。其中2020年凈利潤(rùn)虧損2.99億元，2021年虧損擴(kuò)大至3.76億元。今年5月，中迪投資剛剛撤銷了退市風(fēng)險(xiǎn)警示，由*ST中迪變?yōu)橹械贤顿Y。
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